Vzhľadom na to, že je ťažké odsúdiť niekoho podvodu, IRS hľadá predovšetkým pre vážne porušovateľom, nie niekto, kto zlyhal hlásiť na $ 70 získala pracovať v kraji veľtrhu jednu noc. A, ako je znázornené na otázky vo formách, ale musíte mať aspoň nejaký vierohodné dôkazy. Podozrenie, že niekto alebo konkrétnej firmy je podvádzanie nie je dosť dobrý [zdroj: Fontinelle].
Po odoslaní formulára vychádzajúce z možného daňovým podvodom, musí prejsť niekoľko vrstiev vyšetrovania pred tým, než osoba alebo podnikania je skutočne stíhané. Po prvé, IRS zvláštne agenti kontrolovať cez informácie, aby zistili, či súhlasia s tým, že trestné daňové podvody alebo iné finančné trestnej činnosti môže byť spáchaný. Či si myslí, že sa niečo vyzerá podozrivo, bude trestné vyšetrovanie otvoriť. Po vyšetrovaní sa otvorí, bude dokazovanie vykonané. IRS vyšetrovatelia môžu rozhovory s ľuďmi, vykonávať dohľad, bankové záznamy predvolanie a preskúmanie finančných dát.
Ak sa zhromaždili všetky dôkazy, vyšetrovatelia sa opäť pozrieť cez všetko a rozhodnúť, či chcú sledovať prípad. Ak áno, budú ju preniesť na amerického ministerstva spravodlivosti (Doj) alebo americký právnik s odporúčaním trestného stíhania. V prípade, že Ministerstvo spravodlivosti alebo prokurátor súhlasí s tým, aby sa na prípad, bude stíhaný [zdroj: Internal Revenue Service]
Sankcie a odmien
daňové podvody nemá zostať nepotrestané .. Odsúdenie defrauders čeliť pokút a väzenia čas. Výsledné sankcie závisí od typu podvodu spáchaného. Niekto odsúdený za úmyselný nepodania návrat, informácie o dodávkach alebo platiť dane, napríklad, môže byť hodená do väzenia až na jeden rok, a čelia pokutu vo výške $ 100 tisíc (jednotlivci), alebo $ 200000 (korporácie) plus súdne náklady. Ak ste uznaný vinným zo sprisahania za účelom podviesť Spojené štáty, možný časový väzenia stúpne na päť rokov a sa
