preplatiť všetky alebo časť z 401 (k) fond, bez toho by bol penalizovaný, človek musí dosiahnuť vek 59 1/2, zomrieť, sa stali invalidnými alebo - podľa niektorých plánov - trpí " finančné problémy ". Trestné bez výbery sú tiež k dispozícii, keď zamestnávateľ ukončí 401 (k) plán, bez toho aby sa zavádza nový program so stanovenými príspevkov. Tieto distribúcie sú zdaniteľné ako výnosy a môžu podliehať dodatočnej dani z prvých distribúcií voliteľných príspevkov [Zdroj: IRS].
spôsobilosti osoby pre distribúciu finančné utrpenia sa určuje podľa podmienok zvláštne 401 ( k) plán. Okrem toho, IRS predpisy vyžadujú, aby žiadosť o predčasný výber ". Musí byť z dôvodu okamžitého a ťažkú finančné potreby zamestnanca a množstvo musí byť nevyhnutné na uspokojenie finančné potreby " To zahŕňa potrieb zamestnanca na manžela alebo závislý. Príklady " okamžité a ťažký " finančné potreby, ktoré môžu mať nárok na predčasný výber obsahovať určité liečebných nákladov, výučbu a súvisiace vzdelávacie poplatky a náklady spojené s nákupom alebo opravu hlavné bydlisko, ako aj platieb nevyhnutné, aby sa zabránilo vysťahovanie. 401 (k) plány, ktoré umožňujú distribúcia sťažené zvyčajne špecifikujú informácie, ktoré musia byť poskytnuté, aby zamestnávateľ preukázať utrpenia. Vyššie distribúcia nemôže byť viac ako suma, ktorá zamestnanec prispel v rámci plánu [Zdroj: IRS].
plánovania dôchodku a dane
Či už plánujete pre odchod do dôchodku, alebo majú už v dôchodku, budú tieto články pripraví na niektoré z finančných rozhodnutí, ktorým čelia vás vo vašich zlatých rokov.
predložila TaxACT
Sankcie za preplatenie z vášho 401 (k) Skoré
U zamestnancov, ktorí ešte nie sú oprávnenými vyberať peniaze zo svojich 401 (k) (a niektorí, ktorí sa distribúciou utrpenia), ak chcete, aby vaše peniaze čoskoro, budete platiť za to. Všetky rané výbery z 401 (k) plán podlieha spotrebnej dani 10 percent. Avšak, ako vo všetkých aspektoch v živote, tam sú výnimky z tohto pravidla. Distribúcia, ktoré nepodliehajú spotreb
