Budeme hovoriť o rollovers na nasledujúcej stránke <.. br> Direct vs. Nepriame Rollover
Pri presune peňazí z jedného typu dôchodkového účtu na iný typ dôchodkového účtu, to je prevrátenie. Ale existujú dva rôzne druhy rollovers s veľmi rozdielnym daňové dôsledky:
Priame rollovers sú celkom jednoduché. Vo väčšine prípadov, administrátor váš odchod do dôchodku účet posiela peniaze priamo do svojho nového účtu, a vy nemusíte robiť vôbec nič. V niektorých prípadoch, správcu účtu vám pošle šek vystavený na nové IRA " v prospech " Vy [zdroj: Lewis]. Kontrola sa bude čítať niečo ako ". Touchstone Investment IRA FBO John Smith " Vašou úlohou je na e-mail šek na nový IRA. Vzhľadom k tomu, že peniaze nikdy nie je technicky vo vašich rukách - nemôžete hotovosti kontrolu FBO - IRS nebude brať to ako príjem a žiadne dane zadržané
Nepriame rollovers sú iný príbeh .. S nepriamym prevrátenia, správca prepláca z vášho dôchodkového účtu a pošle osobné šek s názvom distribúcie prevrátenia. Ale kontrola obdržíte nebude za celú sumu vo vašom odchode do dôchodku účtu. Ak prevráteniu z IRA, bude 10 percent byť odmietnutý. Ak prevráteniu z 401 (k) alebo iného plánu kvalifikovaný zamestnanec, bude správca zadržať o 20 percent [Zdroj: IRS].
Je to preto, že IRS vyžaduje, aby správcom odoprieť peniaze z distribúcií rollover na pomoc krytie daní, ktoré môžu byť na tomto dlžnej peniaze. Technicky, distribúcia prevráteniu sú považované za zdaniteľný príjem. Ešte horšie je, ak budete mať rozloženie efektu prechodu pred vekom 59½, musíte zaplatiť 10 percent skorý trest pre odstúpenie od zmluvy.
Dobrou správou je, ak znovu investovať prostriedky do nového dôchodkového účtu do 60 dní, budete nebude dlhovať žiadne dane alebo sankcie. Tu je trik, hoci. IRS vyžaduje, aby ste znovu investovať presnú sumu, ktorá bola v starom dôchodkového účtu, vrátane c
